Steuern im Ausland: Was Sie als Deutscher wissen müssen

Wenn Sie Steuern im Ausland, die Pflichten und Regeln, die gelten, wenn Sie Einkünfte außerhalb Deutschlands erzielen oder im Ausland wohnen. Auch bekannt als Auslandssteuer, betrifft es alle, die im Ausland arbeiten, investieren oder Eigentum besitzen. Viele denken, dass sie nur in Deutschland steuerpflichtig sind – doch das stimmt nicht. Schon ein Monat Arbeit in Österreich oder ein Vermietungsvertrag in Spanien kann Ihre deutsche Steuerlast verändern.

Entscheidend ist die Steuerresidenz, der Ort, an dem Sie Ihren Lebensmittelpunkt haben – nicht nur Ihr Wohnsitz, sondern wo Sie sich wirklich aufhalten, arbeiten und Ihre Familie leben. Wenn Sie länger als sechs Monate im Ausland sind, kann Deutschland Ihre Steuerpflicht verlieren. Aber: Auch dann zahlen Sie unter Umständen weiterhin in Deutschland, wenn Ihr Einkommen dort herkommt. Hier greifen die Doppelbesteuerungsabkommen, Verträge zwischen Deutschland und anderen Ländern, die klarmachen, wo welches Einkommen besteuert wird, um doppelte Abgaben zu vermeiden. Ohne diese Abkommen würden Sie Ihr Einkommen zweimal bezahlen – einmal im Ausland, einmal in Deutschland. Mit ihnen wird das fair geregelt: Zum Beispiel wird Ihr Lohn in den Niederlanden dort besteuert, und Deutschland gibt Ihnen einen Freibetrag dafür.

Und was ist mit Ihrem Auslandsvermögen, alle Immobilien, Aktien oder Konten, die Sie außerhalb Deutschlands besitzen. Auch diese müssen Sie in Deutschland angeben – selbst wenn sie dort bereits besteuert werden. Die Finanzämter bekommen die Daten mittlerweile automatisch von Banken und Behörden weltweit. Wer das verschweigt, riskiert hohe Strafen. Es geht nicht um Steuerhinterziehung – sondern um Transparenz. Die Regelung heißt CRS – und sie gilt für fast alle Länder.

Ob Sie als Remote-Arbeiter in Portugal leben, eine Wohnung in der Türkei vermieten oder Aktien in den USA halten: Jeder Fall hat seine eigenen Regeln. Es gibt keine pauschale Antwort. Aber mit den richtigen Informationen können Sie vermeiden, dass Sie mehr zahlen, als nötig – oder dass Sie plötzlich mit einer Steuernachzahlung konfrontiert werden. In den folgenden Beiträgen finden Sie konkrete Lösungen für typische Fälle: Wie Sie Mieteinkünfte aus dem Ausland richtig melden, wie Sie bei einem Umzug ins Ausland Ihre Steuerklasse ändern, und warum ein einfacher Wohnsitzwechsel nicht immer ausreicht, um deutsche Steuern zu umgehen.